Financiën

Financiën

Rekening
2023

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten

-5.690

-4.552

-2.703

-3.258

-3.726

-4.023

Baten

73.338

78.952

78.661

77.029

77.908

80.676

Saldo van baten en lasten

67.648

74.400

75.958

73.772

74.182

76.653

Dotatie

-3.748

-

-

-

-

-

Onttrekking

1.055

61

-

-

-

-

Mutaties reserve

-2.693

61

-

-

-

-

Geraamd resultaat

64.955

74.461

75.958

73.772

74.182

76.653

Onderstaand de analyse van de verschllen tussen de begroting 2025 en begroting 2024. De ramingen 2024 betreffen de begrote bedragen tot en met de verwerking van de 3e kwartaalbrief 2024.

Lasten

Bedrag
(x € 1.000)

Rentelasten
- Door de gestegen rentekosten is er voor de rentelasten op geldleningen in 2025 rekening gehouden met € 425.000 aan hogere rentelasten.

-425

Opvang ontheemden
- Uit de ontvangsten van het Rijk is in 2024, € 2.026.000 gereserveerd voor de huisvesting van vluchtelingen. (zie baten)

2.026

Interne doorbelastingen
-In de begroting 2024 zijn sommige kosten waaronder de interne uren en de verdeling van het opleidingsplan, nog niet functioneel begroot. Het is de bedoeling om dit budget in het 4e kwartaal toe te wijzen aan de verschillende afdelingen/programma's.

326

Gemeenschappelijke regelingen
- De bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Gemeentebelastingen Amstelland en de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied zijn in 2025 in totaal € 43.000 hoger geworden.

-42

Overige verschillen
- In totaal is er een verhoging van €35.000 ten opzichte van 2024. Dit bedrag wordt veroorzaakt door een budget van €20.000 voor invordering in 2025 en een verhoging van de vennootschapsbelasting met €15.000.

-35

Totaal verschil lasten

1.850

Baten

Bedrag
(x € 1.000)

Opvang ontheemden
- Uit de ontvangsten van het Rijk is in 2024, € 2.026.000 gereserveerd voor de huisvesting van vluchtelingen. (zie lasten). Bij de jaarrekening-controle 2023 is gebeleken dat de subsidie te hoog was. Daarom is er in 2024 rekening gehouden met een door het Rijk terug te vorderen bedrag van €61.000. (zie onttrekking).

-1.965

Algemene Uitkering
- Met ingang van 2023 is er een nieuwe verdeling van de algemene uitkering. Tevens is het jaar 2025 niet langer op constante prijzen berekend maar op basis van de indexering die het Rijk heeft gebruikt. Vanwege dit herverdeeleffect stijgt de algemene uitkering ten opzichte van 2024 met €1.400.898.

1.400

Belastingopbrengsten
- De belastingopbrengsten zijn ten opzichte van 2024 gestegen met € 432.000. Dit komt voornamelijk door een verhoging van de OZB opbrengsten met 5% en een verhoging van de toeristenbelasting.

432

Toerekening BTW naar kostendekkende tarieven
- Bij de tariefberekening voor rioolbelasting en afvalstoffenheffing wordt de btw meegenomen. In 2025 is er € 106.000 meer verrekend aan rioolbelasting en afvalstoffenheffing.

106

Huuropbrengsten
- In 2025 is een bedrag van €50.000 opgenomen voor verhoging van de huuropbrengsten. Lopende het jaar worden deze aan de hand van de huurcontracten functioneel begroot.

50

Dekking kapitaallasten
- De doorberekende interne rente zijn € 315.000 lager dan in 2024. Dit komt voornamelijk door een vrijval van de investering op het gemeentehuis. Ook is er t.o.v. 2024 een verlaging ontstaan doordat bij de actualisatie, de kapitaalslatsen voor de huisvestingsvisie zijn gestorneerd.

-315

Totaal verschil baten

-292

Reserves (dotaties/ontrekkingen)

Bedrag
(x € 1.000)

Dotaties:

-

Onttrekkingen:

Bij de jaarrekening-controle 2023 is geconstateerd dat de uitkering voor de bekostiging van de opvang ontheemden Oekraïne circa € 61.000 te hoog is. Bij de definitieve vaststelling zal dit bedrag zal teruggevord worden. Omdat de nog niet bestede middelen aan de Algemene reserve zijn toegevoegd is voorgesteld de terugvordering van het Rijk te dekken met een onttrekking aan de Algemene reserve.

-61

Totaal mutaties reserves

-61

Totaal verschil Programma Financiën

1.497

Stel uw tan:document zelf samen

SELECTIE

0 - geselecteerd

Direct downloaden

Volledige pdf