Weerstandsratio
Bij de weerstandsratio zetten we de geïnventariseerde risico's af tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. In onderstaande tabel de berekening van de gewogen risicobedragen.
Risicoprofiel begroting 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
Volgnr. | Risico-omschrijving | Verwacht | Kans- | Gewogen |
Incidentele risico's | ||||
1. | Plantage de Sniep | 980.000 | 30,0% | 294.000 |
2. | Holland Park | 960.000 | 30,0% | 288.000 |
3. | Spreidingswet | 500.000 | 70,0% | 350.000 |
4. | Buitenlust | 280.000 | 30,0% | 84.000 |
5. | Schadevergoeding volkstuinen | 30.000 | 50,0% | 15.000 |
Totaal risicoprofiel Incidenteel | 2.750.000 | 1.031.000 | ||
Structurele risico's | ||||
6. | Herijking verdeling Gemeentefonds | 3.200.000 | 70,0% | 2.240.000 |
7. | Bundeling Uitkeringen inkomensvoorziening Gemeenten BUIG | 790.000 | 10,0% | 79.000 |
8. | Urentoerekening naar projecten en investeringen | 700.000 | 10,0% | 70.000 |
9. | Energieprijzen | 150.000 | 30,0% | 45.000 |
10. | Onderwijshuisvesting Basisonderwijs | 110.000 | 90,0% | 99.000 |
11. | Beheer Diemerbos | 100.000 | 70,0% | 70.000 |
Totaal risicoprofiel Structureel | 5.050.000 | 2.603.000 | ||
Totaal | 7.800.000 | 3.634.000 | ||
Berekening weerstandsratio
De weerstandsratio wordt berekend voor de incidentele en structurele risico's. Aan de hand van de eerder genoemde gewogen risicobedragen en weerstandscapaciteit bepalen we hoe Diemen ervoor staat.
Incidentele weerstandsratio = | Beschikbare weerstandscapaciteit | € 41.743 | = | 40,5 |
Gewogen risicobedrag | € 1.031 |
Structurele weerstandsratio = | Beschikbare weerstandscapaciteit | € 5.603 | = | 2,2 |
Gewogen risicobedrag | € 2.603 |
Conclusie
De incidentele weerstandsratio blijft 'Uitstekend'.
De incidentele weerstandsratio wordt voornamelijk beïnvloed door grondexploitaties en de kosten als gevolg van de Spreidingswet.
De snelle ontwikkelingen en de grote geldstromen die binnen de grondexploitaties omgaan maken een groot deel uit van de incidentele risico's. Om deze risico's op te vangen is een aparte reserve en voorziening Grondzaken ingesteld.
De structurele weerstandsratio verbetert tot 'Uitstekend'.
De structurele weerstandsratio is enigszins vertekenend. De berekening van de structurele weerstandsratio is namelijk gebaseerd op het structurele begrotingssaldo van 2025 en niet op de saldi van latere jaren. De ratio van 'Uitstekend' staat dus onder druk.
Met name de inkomsten vanuit het Rijk vormen een groot risico. Ook de risico's van de 'open-einde' regelingen binnen het sociaal domein en de bijstand blijven bestaan. Anticiperend hierop hebben we in de Kadernota 2025 een stappenplan voorgesteld om te komen tot besparingen en ombuigingen. Met het inzichtelijk maken van deze maatregelen kunnen we aansturen op een structureel sluitende begroting. Daarnaast zijn we terughoudend met het inzetten van nieuw beleid.